《保险资金境外投资管理暂行办法》细则一览

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  2007年第2号

  中国保险监督管理委员会、中国人民银行和国家外汇管理局一起去制定了《保险资金境外投资管理暂行土方法》,现予否认,自否认之日起施行。

  中国保险监督管理委员会主席 吴定富

  中国人民银行行长      周小川

  国家外汇管理局局长     胡晓炼

  二○○七年六月二十八日保险资金境外投资管理暂行土方法

   第一章  总则

  第第一根 绳子  为了加强保险资金境外投资管理,防范风险,保障被保险人以及保险资金境外投资我本人合法权益,根据《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国外汇管理条例》等法律、行政法规,制定本土方法。

  第二条 本土方法所称保险资金境外投资我本人,是指委托人、受托人和托管人。

  本土方法所称委托人,是居于中华人民共和国境内依法设立的保险公司、保险集团公司、保险控股公司等保险机构。

  本土方法所称受托人,包括境内受托人和境外受托人。境内受托人是居于中华人民共和国境内依法设立的保险资产管理公司,以及符合中国保险监督管理委员会(以下简称中国保监会)规定条件的境内但会 专业投资管理机构。境外受托人是居于中华人民共和国境外依法设立,符合中国保监会规定条件的专业投资管理机构。

  本土方法所称托管人,是居于中华人民共和国境内依法设立,符合中国保监会规定条件的商业银行和但会 金融机构。担任托管人的商业银行包括中资银行、中外合资银行、外商独资银行和外国银行分行。

  第三条 本土方法所称保险资金,是指委托人自有外汇资金、用人民币购买的外汇资金及上述资金境外投资形成的资产。

  第四条 除中国保监会和国家外汇管理局(以下简称国家外汇局)另有规定以外,委托人从事保险资金境外投资,应当依照本土方法规定委托受托人和托管人,由受托人、托管人根据协议约定,分别负责保险资金的境外投资运作和托管监督。

  第五条 受托投资、托管的保险资金与属于受托人、托管人所有的财产相区别,不得归入受托人、托管人固有财产及其管理的但会 财产。

  除因保险资金境外投资活动产生债务等法定情况以外,不得对受托投资、托管的保险资金强制执行。

  第六条 委托人应当遵循安全性、流动性、收益性和资产负债匹配原则,审慎做出投资决策,承担投资风险。

  受托人、托管人以及为保险资金境外投资提供服务的但会 自然人、法人不可能 组织,应当按照协议约定,恪尽职守,严格履行诚实、信用、谨慎、勤勉的义务。

  第七条 保险资金境外投资我本人应当遵守境内有关法律、行政法规以及本土方法规定,遵守境外的相关法律和规定。

  第八条 中国保监会负责制定保险资金境外投资管理政策,并依法对保险资金境外投资活动进行监督管理。

  国家外汇局依法对与保险资金境外投资有关的付汇额度、汇兑等外汇事项实施管理。

  第二章  资格条件

  第九条 委托人从事保险资金境外投资,应当具备下列条件:

  (一)建立健全的法人治理社会形态和完善的资产管理体制,内内外部管理制度和风险控制制度符合《保险资金运用风险控制指引(试行)》的规定;

  (二)具有较强的投资管理能力、风险评估能力和投资绩效考核能力;

  (三)有明确的资产配置政策和策略,实行严格的资产负债匹配管理;

  (四)投资管理团队运作行为规范,主管投资的公司高级管理人员从事金融不可能 但会 经济工作10年以上;

  (五)财务稳健,资信良好,偿付能力宽裕率和风险监控指标符合中国保监会有关规定,近3年没办法 重大违法、违规记录;

  (六)具有经营外汇业务许可证;

  (七)中国保监会规定的但会 条件。

  第十条 境内受托人从事保险资金境外投资受托管理业务,应当具备下列条件:

  (一)具有从事保险资产管理业务的相关资格;

  (二)建立健全的法人治理社会形态和有效的内内外部管理制度;

  (三)建立落细落落的风险控制机制,具有良好的境外投资风险管理能力、安全高效的交易管理系统和财务管理系统;

  (四)具有经验宽裕的管理团队,擅长境外投资和保险资产管理业务,配备一定数量的投资专业人员,主管投资的公司高级管理人员从事金融不可能 但会 经济工作10年以上;

  (五)实收资本和净资产均不低于1亿元人民币不可能 等值的自由兑换货币,资本规模和受托管理的资产规模符合中国保监会规定;

  (六)财务稳健,资信良好,风险监控指标符合中国保监会的有关规定,近3年没办法 重大违法、违规记录;

  (七)中国保监会规定的但会 条件。

  第十第第一根  境外受托人从事保险资金境外投资受托管理业务,应当具备下列条件:

  (一)具有独立法人资格,依照所在国家不可能 地区的法律,具有从事资产管理业务的相关资格;

  (二)建立健全的法人治理社会形态,实行有效的内内外部管理制度;

  (三)建立落细落落的风险控制机制、安全高效的交易管理系统和财务管理系统,具备全面的风险管理能力;

  (四)具有经验宽裕的管理团队,擅长保险资产管理业务,配备一定数量的投资专业人员且平均专业投资经验在10年以上;

  (五)财务稳健,资信良好,风险监控指标符合所在国家不可能 地区法律和监管机构的有关规定,近3年没办法 重大违法、违规记录;

  (六)有符合中国保监会规定的资本规模和资产管理规模;

  (七)购买与资产管理规模相适应的有关责任保险;

  (八)所在国家不可能 地区的金融监管制度完善,金融监管机构与中国金融监管机构不可能 签订监管相互协作文件,并保持有效的监管相互协作关系;

  (九)中国保监会规定的但会 条件。

第十二条 托管人从事保险资金境外投资托管业务,应当具备下列条件:

  (一)建立健全的法人治理社会形态,实行有效的内内外部管理制度;

  (二)建立落细落落的风险控制机制、严格的托管资产隔离制度、安全高效的托管系统和灾难防止系统;

  (三)具有经验宽裕的管理团队,设立熟悉全球托管业务的专业托管部门,配备一定数量的托管业务人员;

  (四)上年末资本宽裕率达到10%、核心资本宽裕率达到8%,财务稳健,资信良好,风险监控指标符合有关规定,近3年没办法 重大违法、违规记录;

  (五)有符合中国保监会规定的资本规模和托管资产规模;

  (六)具有结售汇业务资格;

  (七)中国保监会和国家外汇局规定的但会 条件。

  第十三条 经委托人同意,托管人还都都能能挑选符合下列条件的商业银行不可能 专业托管机构作为其托管代理人:

  (一)依照所在国家不可能 地区法律,还都都能能从事托管业务,并与托管人保持良好相互协作关系;

  (二)建立健全的法人治理社会形态,实行有效的内内外部管理制度;

  (三)建立落细落落的风险控制机制、有效的托管资产隔离制度、安全高效的托管系统和灾难防止系统;

  (四)具有经验宽裕的管理团队,配备一定数量的熟悉所在国家不可能 地区托管业务的专业托管人员;

  (五)财务稳健,资信良好,风险监控指标符合所在国家不可能 地区法律和监管机构的规定,近3年没办法 重大违法、违规记录;

  (六)有符合中国保监会规定的资本规模和托管资产规模;

  (七)所在国家不可能 地区金融管理制度完善,金融监管机构与中国金融监管机构不可能 签订监管相互协作文件,并保持有效的监管相互协作关系;

  (八)托管协议规定的条件;

  (九)中国保监会和国家外汇局规定的但会 条件。

  第十四条 委托人与托管人、委托人与托管代理人之间不得居于下列情况:

  (一)持有的对方股份超过中国保监会规定的比例;

  (二)中国保监会认定的足以影响托管人、托管代理人依法履行托管义务的但会 情况。

  委托人应当保证受托人、托管人以及托管代理人之间,不居于前款规定的情况。

  第三章  申报管理 

第十五条 委托人从事保险资金境外投资,应当向中国保监会提出申请,提交下列书面材料一式三份:

  (一)从事保险资金境外投资业务申请书和符合中国保监会规定的承诺书;

  (二)股东大会、股东会不可能 董事会同意保险资金境外投资的决议;

  (三)保险资金境外投资战略配置方案、投资管理制度和风险管理制度;

  (四)保险资金境外投资管理能力、风险评估能力和绩效考核能力说明;

  (五)内设资产管理部门和主要管理人员介绍;

  (六)符合中国保监会规定的财务报表、偿付能力报告及其说明;

  (七)经营外汇业务许可证复印件;

  (八)银行外汇账户对账单;

  (九)选聘受托人、托管人情况说明和拟签订的协议草案;

  (十)中国保监会规定的但会 材料。

  中国保监会自受理申请之日起20日以内,做出批准不可能 不予批准的决定。决定批准的,颁发书面决定;决定不予批准的,书面通知申请人并说明理由。批准不可能 不予批准的书面决定一起去抄送国家外汇局。

  第十六条 经中国保监会批准从事保险资金境外投资的委托人,在批准的投资比例内,向国家外汇局提出境外投资付汇额度申请,提交下列书面材料一式三份:

  (一)投资付汇额度申请书,包括申请人基本情况、拟申请投资付汇额度以及资金来源说明;

  (二)中国保监会批准从事保险资金境外投资的书面决定;(三)上一年度的公司财务报表;

  (四)中国保监会出具的受托人、托管人还都都能能从事保险资金境外投资受托管理业务不可能 托管业务的证明文件;

  (五)经营外汇业务许可证复印件;

  (六)银行外汇账户对账单;

  (七)国家外汇局规定的但会 材料。

  国家外汇局自受理申请之日起20日以内,做出核准不可能 不予核准的决定。决定核准的,书面通知申请人核准的投资付汇额度;决定不予核准的,书面通知申请人并说明理由。核准不可能 不予核准的书面决定一起去抄送中国保监会。

  第十七条 境内受托人从事保险资金境外投资受托管理业务,应当向中国保监会提交下列书面材料一式三份:

  (一)受托管理业务申请书;

  (二)从事受托管理业务的意向书;

  (三)符合中国保监会规定的承诺书;

  (四)从事保险资产管理业务的相关资格证明;

  (五)保险资金境外投资管理制度、风险控制制度;

  (六)保险资金境外投资管理能力、风险管理能力和管理系统说明;

  (七)部门设置和专业投资管理人员情况;

  (八)符合中国保监会规定的公司财务报表和内内外部控制审计报告;

  (九)中国保监会规定的但会 材料。

  境内受托人为保险资产管理公司的,还都都能能豁免提交本条第一款第(二)、(四)项材料。中国保监会自受理其申请之日起20日以内,做出批准不可能 不予批准的决定。决定批准的,颁发书面决定;决定不予批准的,书面通知申请人并说明理由。

  境内受托人为但会 专业投资管理机构的,还都都能能豁免提交本条第一款第(一)项材料。中国保监会根据本土方法规定对其进行审慎评估,并自收到删改材料之日起20日以内,出具意见函。

  第十八条 境外受托人从事保险资金境外投资受托管理业务,应当向中国保监会提交下列书面材料一式三份:

  (一)从事受托管理业务意向书和符合中国保监会规定的承诺书;

  (二)合法开业证明文件的复印件;

  (三)保险资金境外投资管理制度、风险控制制度;

  (四)保险资金境外投资管理能力、风险管理能力和管理系统说明;

  (五)部门设置和专业投资管理人员情况;

  (六)符合中国保监会规定的公司财务报表和内内外部控制审计报告;

  (七)责任保险保单复印件;

  (八)所在地监管机构出具的境外受托人近3年无重大违法违规行为的意见书,所在地监管机构无法出具意见书的,由境外受托人作出相应的书面声明;

  (九)中国保监会规定的但会 材料。

  中国保监会根据本土方法规定,对境外受托人进行审慎评估,并自收到删改材料之日起20日以内,出具意见函。

  第十九条 托管人开展保险资金境外投资托管业务,应当向中国保监会提交下列材料一式三份:

  (一)保险资金境外投资托管意向书和符合中国保监会规定的承诺书;

  (二)独立托管制度、风险控制制度和具体操作流程;

  (三)全球托管能力、风险管理能力和全球托管网络说明;

  (四)内设托管部门和托管业务人员情况;

  (五)符合中国保监会规定的公司财务报表和内内外部控制审计报告;

  (六)所在地监管机构出具的托管人近3年无重大违法违规行为的意见书,不可能 托管人股东会不可能 董事会作出的相应书面声明;

  (七)中国保监会规定的但会 材料。

  中国保监会根据本土方法规定,对托管人进行审慎评估,并自收到删改材料之日起20日以内,出具意见函。